数字赋能内控管理 四川省交通运输厅公路局创全省行政事业单位内控体系建设标杆

内控管理听起来有点专业，其实说白了，就是一个单位为了管好风险、守住底线、保证目标落地，自己建立的一套制度、流程、权限和监督体系。打个比方，它就像是给单位运转装了一套“红绿灯”和“刹车系统”——哪些事能做、谁有权拍板、钱怎么花、流程怎么走，都提前定好规矩，而不是等出了问题再补救。过去很多单位对内控是“要我干”，上级有要求才动一动；现在监督管理越来越严，内控建设已经变成“我要干”，成为行政事业单位提升治理能力的重要基础。

四川省交通运输厅公路局自2023年启动新一轮内控体系建设，在省交通运输厅的指导支持下，率先在厅属单位开展“内控+信息化”试点。该内控建设实践获得省财政部门标杆性认可，四川财政在总结全省内控建设工作时，专门邀请省交通运输厅公路局在全省专题培训会上分享内控建设典型案例，并作为数智化背景下内控建设典型案例向财政部推荐。

四川省交通运输厅公路局内控系统操作手册

具体措施

系统谋划协同发力 扎实铺展内控建设根基

省交通运输厅公路局的内控管理是怎么做的？

首先是把组织机制搭起来。内控建设牵涉多个部门，没人牵头、各管一摊，事情就推不动，所以该局专门建立了内部控制领导小组、工作小组以及评价与监督小组，形成主要领导牵头部署、分管领导督办落实、财务处统筹牵头、相关处室分工负责、专业机构提供技术支撑的工作机制，凝聚起内控建设合力。该局还把内控体系建设纳入全面从严治党和“清廉交通”建设内容，让内控建设有更高的站位和更强的推动力。

其次是精准查找风险。内控要管用，首先得知道风险在哪里。该局对照历年审计、巡视巡察、财政监督发现的问题，通过数据分析、资料抽查、处室访谈等方式开展全面内控风险评估，形成风险应对清单与制度建设清单，找准内控建设的发力点。

然后是完善制度体系。风险找到了，还得靠制度来管。围绕单位层面与业务层面，该局新建修订《内控评价管理办法》等4项综合制度，《预算管理办法》《政府采购管理办法》等17项业务制度，细化审批权限与操作流程，堵住管理漏洞，避免制度空转，让每项业务都有章可循。

最后是推进系统落地。制度写在纸上还不够，落到系统里才能真正管住人、管住事。该局组建专班梳理业务需求，稳步推进系统开发、试运行与问题整改，配套编制操作手册与流程图，开展全员实操培训，保障线下业务平稳向线上迁移。

主要成效

数字赋能 内控建设取得五大实效

内控系统上线后，省交通运输厅公路局把120多条管控规则、13个预警提醒模块全部嵌进了业务流程，过去靠人盯，现在靠系统管，管理效果明显提升。

不合规的事，系统直接拦下来。系统设了硬性关卡，业务不合规就流转不下去，事前、事中、事后全程管住。过去出差报销事前审批不严的老毛病根治了，无预算、超预算花钱、越级审批等问题也得到有效遏制，人为管理的缺口被堵住了。

每件事谁办的、怎么办的，都清清楚楚。系统按岗位设权限、按级别授权，把责任落到每个审批节点上。所有业务全程留痕、资料自动归档，预算、支出、采购、合同等审核更加严谨，内部管理越来越规范，出了问题也查得到、说得清。

四川省交通运输厅公路局机关内控经济业务基本流程

数据自动汇总，决策有据可依。系统自动归集预算执行、合同履约、“三公”经费等数据，多维度统计分析，自动生成预算执行分析报告。管理人员实时掌握各处室资金使用进度，精准看出短板在哪，为经费统筹决策提供数据支撑。

钱花得更精细，事后查账变成事前把关。预算指标分时段、分额度精准下放，差旅费、公车燃油费实行额度刚性管控，倒逼处室主动压降支出。采购、合同、支付全流程在线监控，预算监管从事后被动核查，转变为事前预判、事中管控，资金管理由事后变事前。

四川省交通运输厅公路局内控系统操作页面

办事更快，数据多跑路、人员少跑路。审批流程全部线上及手机APP运行，配套短信一键催办、发票在线验真功能。经办人员线上走完审批环节，最后提交原始凭证就能办结，真正做到“最多跑一次”。系统还延伸到车辆维修、办公易耗品领用、请休假等日常事务，并在全省率先接入机关事务局公车管理平台，实现出差与派车数据互联互通，同时积极推进接入财政预算一体化系统，打通系统间壁垒。

下一步，省交通运输厅公路局将持续优化内控信息系统功能，常态化开展内控评价，动态修订制度条款，不断完善“制度+技术”双重防控模式，持续巩固数字内控建设成果，以智慧内控护航机关治理能力持续提升。